本公司十分重視其企業(yè)管治常規(guī)，且董事會堅信良好的企業(yè)管治常規(guī)能提升股東的責任及對其的透明度。本公司已采納聯(lián)交所證券上市規(guī)則（「上市規(guī)則」）附錄C1（原附錄十四）所載的企業(yè)管治守則（「企業(yè)管治守則」）作為其自身規(guī)管企業(yè)管治常規(guī)的守則。董事會亦會不時檢討并監(jiān)察本公司的運作，以期維持并改善企業(yè)管治常規(guī)的水平。于截至二零二三年十二月三十一日止年度，本公司已遵守企業(yè)管治守則第二部分所載之適用守則條文。

董事會負責領(lǐng)導(dǎo)及監(jiān)控本公司，并負責共同監(jiān)管本集團的業(yè)務(wù)，策略方針及財務(wù)表現(xiàn)。董事會已制定本公司宗旨、價值觀及策略，并確信這與本公司文化相符。董事會主席主要負責本集團的整體公司策略、規(guī)劃及業(yè)務(wù)表現(xiàn)，并負責股東大會及董事會會議各項決議的貫徹落實，而首席執(zhí)行官則專注于監(jiān)察本集團的整體業(yè)務(wù)，包括策劃及執(zhí)行業(yè)務(wù)及發(fā)展策略及目標。董事會特別委托高級管理層執(zhí)行的主要企業(yè)事宜包括籌備中期及年度報告及公告、執(zhí)行董事會所采納的業(yè)務(wù)策略及措施、推行妥善內(nèi)部監(jiān)控制度及風(fēng)險管理程序以及遵守有關(guān)法定規(guī)定、規(guī)則與規(guī)例。

董事會已設(shè)立四個委員會（即審核委員會、薪酬委員會、提名委員會及戰(zhàn)略與可持續(xù)發(fā)展委員會），監(jiān)督本集團多方面的事務(wù)。本公司為了各委員會與本集團管理層之間建立有效聯(lián)系渠道，成立公司內(nèi)部協(xié)調(diào)支持小組，方便董事獲取更加獨立客觀信息。

審核委員會于二零一零年八月十九日成立，并根據(jù)上市規(guī)則的規(guī)定訂明其職權(quán)范圍。審核委員會負責向董事會就聘用、重新聘用及解聘外聘核數(shù)師提出建議，并批準聘用外聘核數(shù)師的薪酬及聘用條款，及任何有關(guān)讓核數(shù)師辭職或辭退的問題；監(jiān)督財務(wù)報表、年度報告及賬目、中期報告及（倘為刊發(fā)而編制）季度報告之綜合性，及審閱當中之重大財務(wù)報告判斷；及審閱財務(wù)控制、內(nèi)部控制及風(fēng)險管理之系統(tǒng)。此委員會的書面職權(quán)范圍乃與企業(yè)管治守則一致并刊載于本公司及聯(lián)交所的網(wǎng)頁內(nèi)。

審核委員會包括三名獨立非執(zhí)行董事（即陳世敏先生、張學(xué)軍先生及梁銘樞先生）。審核委員會主席為陳世敏先生，其具備上市規(guī)則第3.10條所規(guī)定的合適專業(yè)資格及財務(wù)會計事務(wù)方面豐富知識及經(jīng)驗。審核委員會所有成員均具備必要的相關(guān)行業(yè)及財務(wù)經(jīng)驗，可就策略及其他有關(guān)事宜向董事會提出意見。審核委員會的所有成員一概非本公司現(xiàn)任外聘核數(shù)師的前合伙人或與彼等有關(guān)連。

薪酬委員會于二零一零年八月十九日成立，并根據(jù)上市規(guī)則訂明其書面職權(quán)范圍。薪酬委員會的職責及職能（其中包括）建議執(zhí)行董事及高級管理人員的薪酬待遇，最后由董事會批準執(zhí)行。另外，薪酬委員會亦評估本公司高級管理層的表現(xiàn)并擬定本公司薪酬架構(gòu)。薪酬委員會的書面職權(quán)范圍乃與企業(yè)管治守則一致并已刊載于本公司及聯(lián)交所的網(wǎng)頁內(nèi)。

薪酬委員會包括三名獨立非執(zhí)行董事（即梁銘樞先生、陳世敏先生及張學(xué)軍先生）。薪酬委員會主席為梁銘樞先生。

提名委員會于二零一零年八月十九日成立。提名委員會職責及職能包括（其中包括）制訂董事提名政策供董事會考慮及實施由董事會批準的提名政策，包括每年檢討董事會的架構(gòu)、物色具備合資格可擔任董事的人士、監(jiān)察董事繼任計劃及評核獨立非執(zhí)行董事的獨立性。提名委員會的書面職權(quán)范圍乃與企業(yè)管治守則一致并刊載于本公司及聯(lián)交所的網(wǎng)頁內(nèi)。

投資委員會于二零二二年十二月二十八日更名為戰(zhàn)略與可持續(xù)發(fā)展委員會，負責就本公司發(fā)展戰(zhàn)略、重大投資抉策與可持續(xù)發(fā)展等事宜進行研究審查并向董事會提出建議。

戰(zhàn)略與可持續(xù)發(fā)展委員會由一名執(zhí)行董事（即項頡先生）、一名非執(zhí)行董事（即張靈女士）及三名獨立非執(zhí)行董事（即陳世敏先生、張學(xué)軍先生及梁銘樞先生）組成。戰(zhàn)略與可持續(xù)發(fā)展委員會主席為項頡先生。

董事會負責本集團的風(fēng)險管理及內(nèi)部控制系統(tǒng)并審核其有效及充分程度。審核涵蓋所有重要的控制措施，包括財務(wù)、營運及合規(guī)監(jiān)控及風(fēng)險管理功能，旨在防止資產(chǎn)未經(jīng)授權(quán)使用或出售、確保存有正確會計記錄以及提供可靠財務(wù)數(shù)據(jù)作內(nèi)部使用或刊發(fā)，以及確保遵守適用法律、規(guī)例及法規(guī)。風(fēng)險管理及內(nèi)部控制系統(tǒng)旨在管理而非消除未能達到業(yè)務(wù)目標之風(fēng)險，且僅能夠就重大錯誤陳述或虧損提供合理但非絕對的保證。

董事會透過審核委員會持續(xù)監(jiān)督本集團的風(fēng)險管理及內(nèi)部控制系統(tǒng)，每年對本集團的風(fēng)險管理及內(nèi)部控制系統(tǒng)的有效及充分程度進行一次審核，及涵蓋截至二零二三年十二月三十一日止年度之審核已完成。董事會認為本集團于回顧期間的風(fēng)險管理及內(nèi)部監(jiān)控系統(tǒng)是有效及足夠的。董事會確認本集團已具有辨認、評估及管理對達致其策略性目標所面對的重大風(fēng)險的程序。

本公司透過審計部門執(zhí)行內(nèi)部審核功能，對本集團的風(fēng)險管理及內(nèi)部控制體系的有效及充分程度進行了分析及獨立評估。本公司的審計部門對本集團的內(nèi)部控制系統(tǒng)進行了全面的年度審計，范圍包括截至二零二三年十二月三十一日止年度，并已呈交《二零二三年內(nèi)部控制年度報告》供董事會審核。

于截至二零二三年十二月三十一日止年度，除遵循現(xiàn)有嚴格的內(nèi)部控制措施，包括不兼容職務(wù)分離控制、授權(quán)審批控制、會計系統(tǒng)控制、財產(chǎn)保護控制、營運分析控制、原材料采購控制、預(yù)算控制及質(zhì)量管理控制等，本公司更新《辦公室管理規(guī)定》，重新定義「辦公室旅行」的定義，確保集團營運規(guī)范有序。

本公司已知悉其于證券及期貨條例（香港法例第571章）（「證券及期貨條例」）第XIVA部（「內(nèi)幕消息條文」）及上市規(guī)則項下之披露責任。就處理及發(fā)布內(nèi)幕消息之程序方面，本集團已實施若干程序，包括告知董事及雇員禁售期及證券交易限制、重大事件或項目等任何須根據(jù)上市規(guī)則第13.09條規(guī)定予以披露之資料或任何須根據(jù)內(nèi)幕消息條文規(guī)定予以披露之內(nèi)幕消息應(yīng)實時作出公布，以防范本集團內(nèi)部可能出現(xiàn)的內(nèi)幕消息處理失誤。

本公司已制訂舉報政策供員工及與本集團來往的人士就與本集團有關(guān)的任何事項中可能存在的不當行為提出舉報。本公司亦已制定促進及支持反貪污法律法規(guī)的政策。于截至二零二三年十二月三十一日止年度內(nèi)，本集團的所有董事及員工均已接受有關(guān)反貪污的培訓(xùn)。